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上海纳税人,2022年全国税收调查上线,这份操作手册请收好

填报企业

按照财政部、国家税务总局统一部署,全国税收调查采用抽样方式选取部分企业参与调查,被选中的企业将会收到主管税务机关的通知。请您按照主管税务机关的要求,及时、完整、准确地填报调查表,感谢您的积极配合!

填报内容

税收调查共有4张报表,分别是信息表、调查问卷表、企业表、货物劳务服务表。

01 02

信息表

调查问卷表

03 04

企业表

货物劳务服务表

填报时间

今年税收调查填报工作从9月开始,具体日期以主管税务机关通知为准。为避免网络拥堵,请您及早填报。

参与调查的企业参考以下步骤进行操作哦!

申税小微

在线填报操作快速指南

登录

一 1.1 使用电子税务局登录

填报2022年度全国税收调查表单,纳税人通过登录电子税务局后,点击税收调查入口菜单,进入税收调查填报界面。

纳税人登录电子税务局后,切换至我要办税标签,点击“税费申报及缴纳”。

点击“申报辅助信息报告”,选择要填报的任务点击进入。这里选择 “税收调查”,点击进入。

1.2 访问网上直报系统

除通过电子税务局登录,企业也可打开浏览器访问
https://etax.shanghai.chinatax.gov.cn/irpt,

使用账号密码与2021年税收调查任务组进入系统。初始密码:Ssdc+Userid(+为连接符,不作为密码组成部分)Userid为纳税人的统一信用代码,如忘记密码,请联系专管员重置。

建议使用ie浏览器进入系统。

选择任务

进入税收调查环境后,会显示任务组列表如下页面,点击进入对应年度的税收调查任务【2021年度全国税收调查】:

接下来就能看到报表期列表界面:

确认报表期

直接点击【在线填报】填写默认报表期的数据,或者点击默认报表期后面的下拉,填写其他期的数据:

当前报表期:工具栏上显示的报表期及上图中红色圈中的时期。

已填报表期:粗体蓝字表明已上报过数据的报表期。

录入数据

四 4.1读入征管数据

正常打开后,系统将从服务器上下载报表任务,并在窗口中打开报表任务,纳税人可以手动点击上方的【读入征管数据】手动取数。

1.用户第一次填报(未保存、上报过的情况下):如果存在征管数据,将自动读到界面上(注意:这部分数据可以修改,也并未真正存在系统里,直到用户点击过保存或者上报之后,才会随用户填写的数据一起存入系统);

2.填报过程中,如果用户修改了数据,还想要参考征管数据,可以重复点击“读入征管数据”按钮(注意先把已填写的数据保存一下),即可把征管指标重新刷到界面。

3.用户保存、或者上报过数据之后,如果再打开填报界面,征管数据不会再刷新到界面。

4.2数据手动录入

没有设置征管取数的指标,需要纳税人手动录入。鼠标右键表元,表元里会出现一个闪动的输入提示符,这时可以直接用键盘输入数据;但如果表元本身有数据,新输入的数据将覆盖原来的。另外,也可以用键盘来移动录入焦点。

在填报数据时,用户点击页面下侧的报表标签切换报表。

在报表标签上点击鼠标右键,弹出如下菜单,选择报表标签的显示方式并切换到相应的报表。

注:当重新修改录入已上报数据时,如果上级已锁定当前数据,则在线填报时系统会出现如下提示,用户不能再修改数据。

计算数据

计算分为自动计算和手动计算:

(1)自动计算

用户在进行报表间切换的操作时,系统会自动计算当前表中的公式表元。

(2)手动计算

数据填写完毕后,审核数据前,建议对数据进行计算。点击【计算】按钮计算报表中带斜线底纹的公式表元。点击下拉菜单中的【计算全部】实现整套报表的计算,点击【计算当前报表】计算当前报表中的公式表元,如下图所示:

注意:

虽然在进行表间切换操作时,系统会自动计算当前表中的公式表元,但是仍然建议用户在填写完所有数据后进行一次手动计算。这是因为某张表中的公式表元被自动计算后,如果计算公式引用的数据发生了变化,该表元的数据仍是以历史数据进行计算的。

审核数据

六 6.1审核所有表

上报数据前,需确认所有报表均审核无误后才可上报数据。请点击工具栏中

【表内表间审核】来对所有报表进行表内表间审核,审核结果如下图所示:

当选中审核结果列表中的某一条目时,与该条目相关的表元(错误相关表元)将会用红色醒目显示标记出来,方便用户定位修改。如下图所示:

双击审核结果列表中的某一条目时可以看到当前出错信息对应的审核公式。

若某一审核公式允许填写审核说明,则双击审核结果后会出现类似上图的界面。根据审核提示修改相应的数据,如果根据实际情况填写的数据无法通过审核,在上图中填写“填报说明”。

点击【表内表间审核】,均审核无误后,会有如下提示,即可上报数据。

注意:

上报数据前,请务必点击菜单栏上【审核】按钮右侧的

,在菜单中选择“表内表间审核”,确认所有报表审核无误再上报数据。

上报数据

所有报表审核通过后,点击菜单栏上的【上报】按钮,将数据上报到服务器。

如果在上报时发现网络连接中断,请选择【保存】按钮旁下拉箭头▼中的【保存到本地磁盘】,将数据上报到磁盘;网络连接正常后,选择【装入本地数据】将保存至磁盘中的数据装入后,再上报至服务器。

注意:

为了保证填写效率与数据安全,建议企业在填报过程中,做好数据的保存,比如将数据“保存到服务器”。

对于企业用户来说,“上报”操作成功完成,才是一次完整的数据填报标志。用户如果修改了已经上报的数据,需要重新点击“上报”。

企业填报注意事项

八 8.1 信息表填报

信息表是所有表合理审核的基础,与调查问卷表、企业表、货物劳务服务表行业表均有逻辑关系,请务必在下拉选项中选择时,选择至最底层(最细项),并确保填写完整具体准确。各栏次均填报结束后,请选择“计算”后,再切换填报后续表。切换报表时若数据有问题或者有漏填时,会出现审核未通过提示。需根据提示找到对应位置修改数据后再切换报表。

选择时需要注意以下几项:

1.增值税优惠政策代码(第12行)

调查企业按照享受的增值税优惠选择填写,优惠政策可以多选,但不能同时选择“不享受增值税优惠政策”和“享受优惠政策”。

2.加工贸易企业区划代码(第14行)

加工贸易区主要针对开发区、保税区相关企业,其他企业不属于该类别。如果填写“非加工贸易企业”,请点击“计算”,下拉:“全部计算”,则“加工贸易业务类型代码”会自动跳出灰色栏,即“加工贸易业务类型代码”无需填写。

3.海关特殊监管区域和场所代码(第16行)

仅限于注册在保税区、出口加工区、综合保税区、保税港区、保税物流园区、保税物流中心B型等各类海关特殊监管区域或场所内的企业填写,代码需要选择到具体区划,如“大连保税区”、“大连出口加工区”、“大连大窑湾保税港区”这三项中的一项;非该类企业请选择“非海关特殊监管区域和场所代码”。

4.是否编制现金流量表(第26行)

若选择不编制现金流量表,则可能导致留抵退税数据无法填报,请2021年度实际收到留抵退税的企业选择:编制现金流量表。

8.2调查问卷表填报

今年问卷调查主要调查2022年上半年生产经营情况、对税费优惠政策感受及对下半年的生产预期等,请按照指标要求据实填报即可。

8.3企业表填报

企业表的各类数据均为2021年度累计数据,税收申报数据请根据(所属期为2021年1月至2021年12月)各类申报表中的累计数据填写,已缴纳税收数据根据2021年度的实际入库填报即可。

8.4货物劳务服务表填报

1.货物劳务服务表填写增值税各项销售收入合计应大于企业表(前一张表)增值税各销售收入合计的80%。

2.货物劳务服务表中如果企业有两个或两个以上产品,或者有不同税率的项目,在填报完第一项后可右键点击第一行,选择“增加变长表数据行”。

3.货物劳务服务代码应与国民行业一致,代码不能涵盖所有的类型,如果不能选择完全一致的行业,请尽量选择与实际相对接近的产品代码。

工业企业如果无法找到对应代码,可以选择2702,其他工业产品。

当录入完一行数据后,如果该行数据不符合审核关系,此数据行中将会划一红线,表示此行数据没有通过审核。如下图所示:

要查看变长表的详细审核信息,可在报表区域中选定某一未通过审核的数据行,点击鼠标右键,在菜单中选择“审核当前行”,系统将在所示审核窗口中显示审核提示信息,根据提示修改即可。

8.5其他注意事项

1.所有数据的填报要以事实为依据,不允许随意修改。

2.调查年度为2021年。所有数据填报为2021年全年应缴、已缴以及当年发生的其他累计数据。期初、期末指的是2021年期初、期末数据。

3.防止数量单位差错。货币金额均为千元,油、气等消费量指标单位分别是吨、千克、万标立方米等。需要特别提醒的是,电力消费量指标是万千瓦时。另外除车船税、房产税、土地使用税、印花税、城市维护建设费和教育费附加的相关指标允许填1位小数外,其余不保留小数。如果因为四舍五入数据无法写入,请填写审核说明。

4.除非独立核算的非法人企业外,所有调查企业必须填写以下划型用指标:“营业收入”、 “资产年初数”、 “资产年末数”、 “年初职工人数”和“年末职工人数”。

5.总分机构的调查口径

独立核算的法人企业、非法人企业填写全部指标。非独立核算的非法人企业填写交纳的税费指标。

(1)总机构单独纳入调查时:按合并后的税收和财务数据填报。

(2)总、分机构同时列入调查范围时:总机构企业所得税指标、财务和其他成本费用指标按合并报表填写,其他税费指标按本级机构缴纳填报。分支机构只需填写本级,含三级机构缴纳的增值税、消费税等税收数据,就地缴纳的地方税指标和分摊的企业所得税。(如果三级机构也纳入调查范围,二级分支机构要确保与纳入调查范围的三级机构填报的数据不重复。)

6.纳税人如遇报表填报等业务问题,可咨询市局、分局12366;如遇调查软件下载、安装等应用问题,可联系对口电子申报服务公司(后附)进行电话咨询。

2020-2022年网上办税系统

技术咨询服务商名单?

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